frais de gestion sur unités de compte
frais sur versement et frais d’arbitrage
versement initial minimum
(avec versement récurrent)
performance fonds en euros 2025
(net de frais de gestion, brut de fiscalité)
supports d’investissement
(ETF, SCPI sans frais d’entrée, or,
private equity, fonds actions, etc.)
modes de gestion
(libre ou déléguée)
Assuré par
Les performances passées ne préjugent pas des performances futures. Les unités de compte présentent un risque de perte en capital.
L’ensemble des frais sont disponibles dans la documentation légale de Basalt Life et détaillés ici.
"
L'assurance-vie est une enveloppe d'épargne qui permet d'investir dans des supports d'investissement variés tout en bénéficiant d'un cadre fiscal avantageux. Elle repose sur deux grandes familles de supports :
Non, le capital que vous avez versé n'est jamais imposé. Seuls les gains (intérêts et plus-values) compris dans un rachat sont soumis à l'impôt, selon l'ancienneté du contrat et la date des versements. Tant que vous ne retirez rien, aucune fiscalité ne s'applique.
Non, tant que vous ne faites aucun rachat, votre contrat n'a aucune incidence sur votre déclaration de revenus. La déclaration ne devient obligatoire qu'au moment d'un retrait générant des gains imposables : ils doivent alors figurer dans votre déclaration de l'année suivante, à partir de l'IFU transmis par l'assureur. Seule exception : sur un fonds en euros, les prélèvements sociaux de 17,2 % sur les intérêts sont prélevés automatiquement chaque année par l'assureur, mais n'ont pas à être déclarés puisqu'ils sont déjà acquittés à la source.
Basalt Life applique quatre types de frais, tous positionnés parmi les plus bas du marché :
Découvrez l'ensemble des frais Basalt Life ici.
Après 8 ans, vous bénéficiez d'un abattement annuel de 4 600 € (9 200 € pour un couple) sur les gains retirés. Au-delà, le taux d'impôt sur le revenu est de 7,5 % (12,8 % au-delà de 150 000 € de versements), auxquels s'ajoutent 17,2 % de prélèvements sociaux dans tous les cas.
Pour les versements réalisés après le 27 septembre 2017, le PFU s'établit à 12,8 % avant 8 ans, puis descend à 7,5 % au-delà (jusqu'à 150 000 € de versements), après un abattement annuel de 4 600 € ou 9 200 €. Dans tous les cas, 17,2 % de prélèvements sociaux s'ajoutent sur la part de gains. Rachat partiel et rachat total obéissent aux mêmes règles ; seule la part de gains comprise dans le retrait est imposée.
Basalt Life propose 156 supports d'investissement, sélectionnés avec rigueur, couvrant l'ensemble des grandes classes d'actifs :
Découvrez l'univers d'investissement Basalt Life ici.
Sur le formulaire 2042, les gains d'assurance-vie se déclarent principalement en case 2CH (contrats de plus de 8 ans, versements avant le 27 septembre 2017), en cases 2VV / 2WW (contrats de plus de 8 ans, versements après cette date) ou en case 2ZZ (contrats de moins de 8 ans). L'IFU transmis par votre assureur indique la case correspondante.
Oui. Même lorsque l'acompte a déjà été prélevé par l'assureur, le montant pré-rempli doit être vérifié et validé sur votre déclaration. C'est cette déclaration qui applique l'abattement après 8 ans et permet, le cas échéant, le remboursement du trop-perçu, notamment si vous optez pour le barème progressif.
Pour tout versement initial net à partir de 1 000 €, Basalt vous offre une prime de bienvenue créditée directement sur votre compte bancaire.
Son montant dépend de votre versement initial : de 50 € pour un versement entre 1 000 € et 4 999 €, jusqu'à 2 000 € pour un versement de 500 000 € et plus.
La prime est versée après 1 an de détention, à condition que le contrat soit toujours en cours et que le solde soit au moins égal au versement initial.
Découvrez l'ensemble des conditions ici.
Les gains issus d'un rachat se déclarent l'année suivant l'opération, au printemps de l'année N+1, lors de votre déclaration de revenus habituelle. L'assureur vous fournit un IFU pour simplifier cette étape.
Oui. Le choix entre prélèvement forfaitaire et barème progressif s'exerce chaque année lors de la déclaration, en fonction de votre situation fiscale de l'année. Rien ne vous engage pour les années suivantes. En revanche, l'option est globale : elle s'applique à tous vos revenus de capitaux mobiliers de l'année, pas uniquement à l'assurance-vie.
Oui. Pour les primes versées avant 70 ans, le bénéficiaire remet à l'assureur un certificat fiscal et c'est l'assureur qui prélève l'impôt éventuel. Pour les primes versées après 70 ans, les sommes excédant 30 500 € doivent figurer dans la déclaration de succession. Le conjoint et le partenaire de PACS restent totalement exonérés.
En tant que bénéficiaire, vous n'avez rien à déclarer dans votre propre déclaration de revenus : les capitaux reçus ne sont pas des revenus imposables. Pour les primes versées avant 70 ans, c'est l'assureur qui prélève directement l'impôt éventuel au-delà de 152 500 €. Pour les primes versées après 70 ans, les sommes excédant l'abattement global de 30 500 € doivent figurer dans la déclaration de succession.
Malgré sa fiscalité avantageuse, l'assurance-vie a ses limites : avant 8 ans, les gains sont taxés à 30 % sans abattement, les prélèvements sociaux de 17,2 % restent dus même après 8 ans, et les frais du contrat (versement, gestion, arbitrage) pèsent directement sur le rendement net. D'où l'intérêt de privilégier un contrat sans frais sur versement.
Seule la fraction de votre contrat investie en unités de compte immobilières (SCPI, OPCI, parts de sociétés à prépondérance immobilière) entre dans l'assiette de l'IFI. Le fonds en euros et les autres supports financiers en sont exclus.
La clôture d'un contrat par rachat total est gratuite dans la grande majorité des contrats actuels, notamment chez les acteurs en ligne. Certains anciens contrats appliquent encore des indemnités de rachat : vérifiez les conditions générales avant d'entamer votre démarche. Attention, un rachat total fait perdre l'antériorité fiscale du contrat.
Les frais de clôture sont nuls dans la grande majorité des contrats actuels, notamment chez les acteurs en ligne. Vérifiez toutefois les conditions générales : certains anciens contrats prévoient encore des indemnités de rachat. Et rappelez-vous qu'un rachat total fait perdre l'antériorité fiscale ; si vous quittez votre contrat pour ses frais, privilégiez un contrat sans frais sur versement pour la suite.
